[МУЗЫКА] [МУЗЫКА] Дорогие
слушатели, данная лекция будет посвящена регулированию банковской деятельности.
На прошлой неделе мы начали разговор о Базельском комитете по банковскому
надзору.
Как уже упоминалось,
его основная функция — обеспечение надежности банковской системы.
Для выполнения этой функции Базельский комитет разрабатывает единые стандарты в
сфере банковского регулирования.
Сегодня мы поговорим о двух Базельских соглашениях: Базель II и Базель III.
Полное название соглашения Базель II — «Международная конвергенция измерения
капитала и стандартов капитала: новые подходы».
Базель II был первоначально опубликован в 2004 году.
Затем был доработан, и обновленную версию опубликовали два года спустя, в июне 2006.
Соглашение Базель II пришло на смену первому Базельскому соглашению,
увидевшему свет в далеком 1988 году.
В Базеле I был установлен минимальный размер достаточности капитала банка в
размере 8% от суммы активов, взвешенных с учетом риска.
Ограничение касалось только кредитного риска: все активы,
подверженные кредитному риску, были поделены на четыре группы.
Для каждой группы определили весовой коэффициент риска: 0%, 20%, 50% и 100%.
Чем выше риск, тем больше вес.
Размер кредитного риска рассчитывается путем умножения величины
активов на коэффициент риска.
Несмотря на достаточную простоту подхода, соглашение Базель I оказало
положительное влияние на работу банков, однако со временем стало понятно,
что требуется его доработка и дальнейшее развитие.
В Базеле I учитывался только кредитный риск.
Остальные риски остались без внимания.
Но даже в части кредитного риска предлагаемый подход был слишком
упрощенным: он не обеспечивал необходимой дифференциации уровня риска.
Например, для всех корпоративных кредитов был установлен одинаковый коэффициент
риска вне зависимости от рейтинга заемщика или качества кредита.
Появление новых финансовых инструментов и развитие банковских технологий
также требовало уточнения подходов, предлагаемых Базелем I.
Кроме того, практика показала,
что надежность работы банка и всей банковской системы не может быть
обеспечена только выполнением требования к достаточности капитала.
В Базеле II минимальные требования к капиталу на покрытие кредитного
риска были дополнены требованиями по рыночному и операционному риску.
Для оценки каждого вида риска предложено несколько подходов.
Дополнительно определили систему надзора и взаимодействия между банками
и надзорными органами, а также установлены требования к раскрытию информации.
Таким образом родилась трехкомпонентная модель регулирования.
Первый компонент — минимальные требования к капиталу.
Второй компонент — надзорный процесс, и наконец третий — рыночная дисциплина.
Базель III возник,
как реакция на глобальный финансовый кризис 2007‒2009 годов.
Соглашение Базель III включает два документа,
которые были опубликованы Базельским комитетом в декабре 2010 года.
Первый документ — это международная система стандартов,
оценки и мониторинга рисков ликвидности.
Второй — глобальная система регулирования для повышения устойчивости банков и
банковской системы.
Во время кризиса, который начался в 2007 году,
многие банки, несмотря на отсутствие проблем с достаточностью капитала,
оказались в затруднительном положении из-за проблем с ликвидностью.
Кризис помог в полной мере осознать, насколько важна ликвидность для
нормального функционирования финансовых рынков и банковского сектора.
Причиной возникновения проблем у некоторых банков стало несоблюдение базовых
принципов управления риском ликвидности.
В итоге компонент 1 был дополнен требованиями к ликвидности.
Кроме того, в Базеле III были ужесточены требования к составу капитала,
а также установлено новое требование — необходимость
формирования банками за счет чистой прибыли дополнительного буфера капитала.
В части второго компонента повышены требования по нескольким направлениям,
в том числе требования к корпоративному управлению, стресс-тестированию,
системам вознаграждения, управлению риском концентрации и другие.
В компоненте 3 были установлены дополнительные требования к
раскрытию информации в отношении секьюретизации.
Также появилось требование раскрывать детальную информацию о компонентах
регуляторного капитала и объяснять,
как банк рассчитывает регуляторные нормативы достаточности капитала.
Кроме того, для решения проблемы слишком больших, чтобы обанкротиться,
или в оригинале too big to fail, в рамках Базеля III были установлены повышенные
требования к глобальным системно значимым финансовым институтам.
Мы продолжим разговор о трех компонентах в следующей нашей лекции.
[МУЗЫКА] [МУЗЫКА]
Ведяхин Александр Александровичк.э.н.
